FSA, HSA và Thuế năm 2018: Cách Lưu
HSA vs FSA
Mục lục:
- FSA là gì?
- HSA là gì?
- Tôi có thể đóng góp bao nhiêu cho FSA?
- Tôi có thể đóng góp bao nhiêu cho HSA?
- Làm cách nào để đóng góp cho FSA hoặc HSA?
- Đóng góp FSA
- Đóng góp HSA
- Làm cách nào để truy cập số tiền trong tài khoản FSA hoặc HSA của tôi?
- Nếu tôi không sử dụng hết số tiền thì sao?
- FSA
- HSA
- Cái gì tiếp theo?
- Tìm hiểu cách thức để thay đổi số tiền thuế được khấu trừ từ tiền lương của bạn
- Xem cách khấu trừ chi phí y tế hoạt động
- Bảo đảm bạn đã không bỏ qua 20 lần nghỉ thuế lớn này
Chi phí y tế có thể mất nhiều tiền trong ví của bạn. Tuy nhiên, một vài tài khoản đặc biệt là biện pháp tốt cho cả bác sĩ và hóa đơn thuế của bạn.
Như với tất cả mọi thứ thuế, có những trường hợp ngoại lệ và quy tắc đặc biệt cho các tình huống nhất định. Bạn có thể tìm thêm thông tin trong Ấn phẩm IRS 969. Nếu bạn có thêm câu hỏi, hãy trao đổi với bộ phận nhân sự hoặc lợi ích của công ty bạn.
FSA là gì?
Tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) là tài khoản nơi làm việc bạn có thể sử dụng để thanh toán cho một số chi phí y tế phát sinh từ túi của bạn, chẳng hạn như đồng thanh toán bảo hiểm, toa thuốc và các mặt hàng khác cần thiết để đáp ứng khoản khấu trừ của chính sách y tế của bạn. Bạn đóng góp vào tài khoản như là một khoản khấu trừ lương từ tiền lương của bạn, và đổi lại IRS đồng ý không đánh thuế phần lương đó của bạn.
HSA là gì?
Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) là một tài khoản bạn có thể sử dụng để thanh toán một loạt chi phí y tế. Chỉ những người có chương trình sức khỏe được khấu trừ cao đủ điều kiện mới đủ điều kiện. Các khoản đóng góp cho HSA được khấu trừ thuế và thu nhập của tài khoản (nếu được đầu tư) không có thuế, cũng như các khoản rút tiền cho các chi phí y tế đủ điều kiện.
Chúng tôi đã viết về các khái niệm cơ bản về FSA và HSA - cách mở tài khoản, những gì được và không được đề cập - một số trong đó được xác định bởi các quy tắc của IRS. Ở đây, mặc dù, chúng tôi sẽ tập trung vào những tác động và lợi thế về thuế của họ.
Tôi có thể đóng góp bao nhiêu cho FSA?
IRS thiết lập mức tối đa bạn có thể đóng góp cho FSA mỗi năm dựa trên lạm phát. Cho năm 2018, giới hạn đóng góp FSA là $ 2,650, tức là khoảng $ 221 mỗi tháng.
Tôi có thể đóng góp bao nhiêu cho HSA?
Số tiền tối đa bạn có thể đóng góp cho HSA của bạn cũng phụ thuộc vào lạm phát, cũng như loại chính sách bảo hiểm được khấu trừ cao mà bạn có. Cho năm 2018, giới hạn đóng góp bảo hiểm cá nhân là $ 3,450 và giới hạn bảo hiểm gia đình là $ 6,900. Nếu bạn từ 55 tuổi trở lên, bạn có thể nộp thêm $ 1,000 vào HSA của mình.
Làm cách nào để đóng góp cho FSA hoặc HSA?
Đóng góp FSA
- Khi bạn thiết lập FSA tại nơi làm việc, các khoản đóng góp sẽ tự động thoát ra khỏi tiền lương của bạn và chuyển vào tài khoản của bạn mỗi kỳ thanh toán.
- Tin tốt: tiền được đóng góp trước thuế, vì vậy hóa đơn thuế biên chế của bạn sẽ nhỏ hơn một chút.
Đóng góp HSA
- Nếu HSA của bạn dựa trên một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao mà bạn nhận được qua công việc, chủ lao động của bạn có thể thiết lập các khoản khấu trừ lương trên tài khoản của bạn, có nghĩa là số tiền đó sẽ được miễn thuế HSA của bạn.
- Nếu bạn đóng góp trực tiếp HSA, bạn có thể yêu cầu khấu trừ thuế cho số tiền đó khi bạn khai thuế. Bạn không phải ghi cụ thể để yêu cầu khấu trừ HSA.
- Nếu bạn đang tìm kiếm một cách phút chót để cắt giảm hóa đơn thuế của mình, hãy lưu ý điều này: Bạn có thời hạn nộp thuế hàng tháng vào tháng 4 để nạp tiền vào HSA cho năm thuế trước đó.
Làm cách nào để truy cập số tiền trong tài khoản FSA hoặc HSA của tôi?
- Với FSA, thông thường bạn sử dụng thẻ ghi nợ được liên kết với tài khoản hoặc bạn thanh toán hết tiền và sau đó gửi biên nhận cho quản trị viên FSA để bạn có thể được hoàn lại tiền. Sử dụng thẻ ghi nợ FSA thường dễ dàng hơn, nhưng hãy nhớ rằng bạn có thể được yêu cầu cung cấp biên nhận để chứng minh việc mua hàng của bạn là chi phí y tế đủ điều kiện.
- Với HSA, bạn có thể sẽ nhận được thẻ ghi nợ được liên kết với tài khoản HSA của bạn. Cùng với các biểu mẫu thuế hàng năm khác, người quản lý HSA của bạn sẽ phát hành Biểu mẫu 1099-SA hiển thị các bản phân phối từ tài khoản. Giữ biên lai và tài liệu về số tiền bạn đã chi tiêu, trong trường hợp IRS đặt câu hỏi về khấu trừ thuế của bạn.
Nếu tôi không sử dụng hết số tiền thì sao?
FSA
- Hạn chế lớn của FSA là nó là một kế hoạch sử dụng hoặc mất. Nếu bạn kết thúc một năm khỏe mạnh và có tiền còn lại trong FSA của bạn vào cuối giai đoạn phúc lợi, chủ nhân của bạn nhận được số tiền vượt quá.
- Tin tốt: Một số nơi làm việc cung cấp các tùy chọn cuộn lại (giới hạn 500 đô la theo quy tắc IRS) hoặc thời gian gia hạn vài tháng (đôi khi đến giữa tháng 3) để chi tiêu tiền FSA, nhưng họ không bắt buộc phải làm như vậy.
HSA
- Số tiền HSA là của quý vị - không có thời hạn rút tiền, ngay cả khi quý vị không còn có cùng một chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao nữa. Bạn thậm chí có thể đầu tư tiền HSA vào quỹ tương hỗ hoặc các công cụ tài chính khác, và số tiền đó có thể tiếp tục tăng thuế hoãn lại và được sử dụng miễn thuế để trả chi phí y tế đủ điều kiện bất cứ lúc nào.
- Tuy nhiên, hãy sử dụng tiền HSA vì lý do y tế. Nếu bạn dưới 65 tuổi và sử dụng tiền cho các mục đích khác, số tiền đó sẽ trở thành thu nhập chịu thuế và bạn có thể phải trả thêm 20% thuế khi sử dụng tiền HSA phi y tế.
- Khi bạn 65 tuổi, bạn có thể sử dụng tiền HSA cho bất kỳ thứ gì, nhưng bạn sẽ nợ thuế khi rút tiền không được sử dụng để thanh toán chi phí y tế.
