Các lựa chọn kế hoạch nghỉ hưu cho các nhà thầu độc lập

Bởi Dave Rowan

Tìm hiểu thêm về Dave trên trang web của chúng tôi Yêu cầu một cố vấn

Gần 13% lực lượng lao động Mỹ hiện nay được tạo thành từ các nhà thầu độc lập, theo ước tính gần đây. Và mặc dù những người lao động này có thể không được tiếp cận với nhiều quyền lợi do nhà cung cấp truyền thống cung cấp như bảo hiểm sức khỏe và tàn tật, họ vẫn có những lựa chọn tốt khi tiết kiệm hưu trí.

Trong khi nhiều nhân viên toàn thời gian tham gia vào các kế hoạch 401 (k) của công ty họ, các nhà thầu độc lập có một số kế hoạch nghỉ hưu thay thế có sẵn. Dưới đây là một số khía cạnh quan trọng của từng loại kế hoạch.

IRA SIMPLE

Nếu bạn là một nhà thầu độc lập độc lập, IRP SIMPLE (Kế hoạch đấu thầu khuyến khích tiết kiệm cho nhân viên) tồn tại theo tên của nó. Bạn có thể đóng góp $ 12.500 mỗi năm, hoặc $ 15,500 nếu bạn trên 50. Những khoản đóng góp này được thực hiện bằng đô la trước, giúp quản lý hóa đơn thuế của bạn và giới hạn vượt quá $ 5.500 ($ 6.500 bao gồm cả khoản đóng góp). trong tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống mỗi năm.

Nếu bạn có nhân viên, mọi thứ trở nên phức tạp hơn một chút. Bạn được yêu cầu làm theo một trong hai cách tiếp cận về đóng góp của chủ nhân:

1. Phù hợp với mức đóng góp tiền lương của mỗi nhân viên trên cơ sở tỷ đô la Mỹ tính đến 3 đô la tiền lương của họ.
2. Đóng góp không chọn lựa 2% tiền lương của mỗi nhân viên vào kế hoạch của mỗi nhân viên, cho dù người đó có chọn đóng góp cho chương trình hay không.

SEP-IRA

Lợi thế lớn của chương trình SEP-IRA (Kế hoạch lương hưu nhân viên đơn giản) là giới hạn đóng góp cao. Bạn có thể đóng góp tối đa 25% tiền lương của bạn, tối đa giới hạn đóng góp là 53.000 đô la một năm. Một lần nữa, đây là tin tuyệt vời từ góc độ thuế, bởi vì những đóng góp được thực hiện bằng đô la tiền tố. Tuy nhiên, các khoản hoãn trả lương tự chọn và các khoản đóng góp bắt kịp không được phép trong các kế hoạch SEP.

Bất lợi lớn nhất là bất kể phần trăm số tiền bạn đóng góp vào kế hoạch của bạn, bạn sẽ cần phải đóng góp tương tự cho tất cả nhân viên của bạn. Vì vậy, nếu bạn đang đóng góp 10% cho chính mình, bạn cũng phải đóng góp 10% tiền lương của mỗi nhân viên. Nếu bạn đang sở hữu một mình, đây không phải là vấn đề, nhưng nếu bạn có nhân viên làm việc cho bạn, điều này sẽ rất tốn kém.

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) s, hoặc một người tham gia 401 (k) kế hoạch, cho phép bạn nhanh chóng thực hiện những đóng góp lớn. Bạn có thể trì hoãn $ 18,000 đầu tiên ($ 24,000 nếu bạn trên 50) trong thu nhập ngay trong kế hoạch của mình. Sau đó, bạn được phép đóng góp thêm 25% tiền lương, tối đa tổng số tiền đóng góp tối đa là 53.000 đô la. Vì tính năng trì hoãn lương ban đầu, bạn có thể nhận được tối đa 53.000 đô la (59.000 đô la cho những người trên 50) nhanh hơn. Ví dụ, với một SEP-IRA, bạn sẽ thực sự cần một mức lương $ 212,000 để tận dụng tối đa khoản đóng góp tối đa $ 53,000. Với solo 401 (k), bằng cách đóng góp $ 18,000 trả trước và sau đó 25% lương của bạn, bạn có thể đạt đến giới hạn ở mức thu nhập thấp hơn nhiều.

Một phần thưởng thêm là bạn có thể vay ít hơn 50.000 hoặc 50% số tiền đóng góp trong kế hoạch của bạn nếu bạn cần tiền để mở rộng doanh nghiệp của mình. Lãi suất là hợp lý; tuy nhiên, thời gian trả nợ khá ngắn - năm năm - vì vậy hãy xem xét khả năng hoàn trả của bạn một cách nhanh chóng khi quyết định số tiền vay.

Nhược điểm của solo 401 (k) là rắc rối hành chính. Các thủ tục giấy tờ cần thiết là cồng kềnh hơn so với các kế hoạch khác, và có thêm các yêu cầu dài hạn. Ví dụ: khi số dư của chương trình đạt 250.000 đô la, bạn phải gửi bản sao kê hàng năm với chính phủ.

Truyền thống và Roth IRA

Mặc dù không dành riêng cho các nhà thầu độc lập, các kế hoạch này cũng là các lựa chọn tốt, đặc biệt đối với những người mới bắt đầu chỉ có thể đóng góp khiêm tốn ban đầu. Đối với cả IRA truyền thống và Roth IRA, khoản đóng góp hàng năm được giới hạn ở mức $ 5,500 hoặc $ 6,500 nếu bạn trên 50. Đóng góp IRA truyền thống được thực hiện bằng đô la tiền tố, trong khi khoản đóng góp Roth IRA bằng đô la sau thuế.

Lợi thế lớn của Roth IRA là những đóng góp của bạn (trước khi bất kỳ khoản hoàn vốn đầu tư nào) luôn có thể được rút thuế và không bị phạt. Thu nhập là một câu chuyện khác. Quy tắc rút tiền phức tạp hơn và việc điều trị phụ thuộc vào việc bạn đã có tài khoản trong hơn năm năm và đáp ứng các trường hợp cho phép rút tiền sớm hay không.

Một lý do khác để dựa vào Roth là nếu bạn chỉ mới bắt đầu kinh doanh và nghĩ rằng khung thuế của bạn sẽ cao hơn trong những năm hưu trí của bạn so với bây giờ. Sẽ tốt hơn nếu bạn trả 15% thuế trong năm 2016 thay vì 33% trở lên khi nghỉ hưu sau khi bạn đã tích luỹ được nhiều tài sản hơn.

Bắt đầu

Đây chỉ là một vài trong số các lựa chọn lập kế hoạch nghỉ hưu cho các nhà thầu độc lập. Những trường hợp này có thể hoặc có thể không áp dụng cho hoàn cảnh của bạn, nhưng có thể giúp bạn bắt đầu với quyết định của bạn.

Cân nhắc các lựa chọn của bạn theo những đóng góp bạn có thể làm bây giờ, bạn nghĩ mình sẽ có thể đóng góp bao nhiêu trong tương lai và liệu bạn có còn là người an toàn hay thuê nhân viên tại một thời điểm nào đó hay không. Dù quyết định của bạn là gì, hãy chọn một kế hoạch và bắt đầu với khoản tiết kiệm hưu trí của bạn.

Dave Rowan là người lập kế hoạch tài chính được chứng nhận và là người sáng lập Rowan Financial.