Kế hoạch hưu trí tốt nhất cho doanh nghiệp nhỏ của bạn là gì?

Bởi: James Shagawat

Tìm hiểu thêm về James trên Investmentmatome‚Äôs

Những người tự làm chủ có một số kế hoạch hưu trí đặc biệt để chọn, bao gồm Pension Nhân Viên Đơn Giản (SEP), Keogh, SIMPLE, hoặc cá nhân 401 (k). Tất cả các kế hoạch cho phép bạn khấu trừ các khoản đóng góp của bạn từ thu nhập của bạn, và tiền phát triển thuế hoãn lại khi nghỉ hưu.

SEP-IRA

SEP được thiết kế cho các cá nhân tự kinh doanh và chủ doanh nghiệp nhỏ, thường với 25 nhân viên trở xuống.

SEP hoạt động tốt cho các doanh nghiệp do gia đình điều hành. Tất cả phải được đưa ra cùng một trận đấu. Một khi bạn thuê bên ngoài gia đình, nó bắt đầu không hoạt động tốt.

SEP là lựa chọn chương trình thích hợp khi chủ nhân sẽ tài trợ tất cả các phúc lợi của chương trình.

SEP dễ dàng hơn cho người sử dụng lao động để thiết lập hơn so với kế hoạch đủ điều kiện như 401 (k), bởi vì các tài liệu kế hoạch ít phức tạp hơn và có ít yêu cầu báo cáo IRS hơn. Điều này chuyển thành chi phí quản lý thấp hơn và ít thời gian hơn để vận hành kế hoạch.

Các đóng góp phải được đóng góp đầy đủ và ngay lập tức trong các đóng góp cho SEPS. Vesting là khi các khoản đóng góp của chủ nhân hiện nay hoàn toàn là của bạn.

ĐƠN GIẢN

SIMPLE là IRA được các doanh nghiệp nhỏ sử dụng với 100 nhân viên trở xuống.

Khi chủ lao động muốn cho phép nhân viên có cơ hội đóng góp thêm trên cơ sở trước, thì SIMPLE là lựa chọn thích hợp.

SIMPLE dễ sử dụng hơn so với kế hoạch đủ điều kiện như 401 (k) vì tài liệu kế hoạch ít phức tạp hơn và có ít yêu cầu báo cáo IRS hơn.

Các đóng góp phải được đóng góp đầy đủ và ngay lập tức trong các đóng góp cho SIMPLE.

Nếu bạn có nhân viên khác ngoài gia đình, với tư cách là chủ nhân bạn chỉ chịu trách nhiệm đối sánh nếu nhân viên đóng góp. Đóng góp nhỏ hơn số 401 (k). Mức đóng góp tối đa cho nhân viên trong năm 2013 là $ 12,000 cộng với số tiền $ 2,500 nếu bạn trên 50 tuổi. 12.000 đô la chỉ là khoản đóng góp tối đa của nhân viên. Người sử dụng lao động có thể đáp ứng tối đa 2% tiền bồi thường cho nhân viên với số tiền đóng góp tối đa. Chủ sử dụng lao động phải cung cấp kế hoạch cho từng nhân viên đủ điều kiện. (Điều này bao gồm cả chủ nhân của mình).

Solo 401 (k)

Kế hoạch nghỉ hưu tốt nhất nếu bạn tự làm chủ. Solo 401 (k) kết hợp các tính năng tốt nhất của SIMPLE và SEP.

Nếu bạn không có nhân viên nào khác ngoài vợ / chồng, bạn có thể tận dụng một kế hoạch nghỉ hưu được biết đến khác nhau với tư cách cá nhân 401 (k) cũng được gọi là cá nhân 401 (k).

Bạn không cần phải kiếm được nhiều như bạn làm với các kế hoạch hưu trí khác để đủ điều kiện cho khoản đóng góp được khấu trừ thuế tối đa. Single 401 (k) cho bạn giới hạn đóng góp cao hơn nhiều. Bạn có thể đóng góp tối đa $ 17,500 vào năm 2013 với tư cách là nhân viên, thêm $ 5,500 nếu bạn trên 50. Sau đó, doanh nghiệp của bạn có thể kiếm thêm 20% thu nhập tự doanh của bạn (được xác định bằng tổng thu nhập doanh nghiệp trừ đi một nửa số tiền tự của bạn) thuế việc làm).

Roth Solo 401 (k)

The Roth Solo 401 (k) sở hữu những lợi ích tương tự của Solo 401 (k), nhưng với những lợi ích về thuế của những đóng góp loại Roth.

Nếu bạn muốn Roth lợi thế thuế (phân phối miễn thuế) với một giới hạn đóng góp đáng kể, sau đó Roth Solo 401 (k) là dành cho bạn. Ngoài ra, nếu bạn quan tâm đến Roth IRA, nhưng bạn không đủ điều kiện vì giới hạn thu nhập, thì Roth Solo 401 (k) là một tùy chọn để xem xét.

Hãy tự hỏi mình những gì bạn muốn để có được ra khỏi kế hoạch. Bạn có muốn cung cấp đầy đủ cho nhân viên xếp hạng và nộp hồ sơ hoặc ủng hộ nhân viên chủ chốt và chỉ đáp ứng các yêu cầu tối thiểu đối với nhân viên khác không? Bạn có muốn thu hút, giữ chân và thúc đẩy nhân viên chủ chốt hay bạn muốn kế hoạch hành chính thuận tiện nhất? Biết những gì bạn muốn sẽ dẫn bạn xuống con đường quanh co đến kế hoạch hoàn hảo.