Tại sao Luật thuế mới giúp Roth IRAs hấp dẫn hơn

Trên cơ hội bạn bỏ lỡ những tin tức: Thuế, họ là một-changin '.

Trên thực tế, họ đã có: Hầu hết số tiền cắt giảm 1,5 nghìn tỷ đô la - một đại tu rộng rãi của mã số thuế dưới thời Tổng thống Trump - đã có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1.

Bằng cách giảm thuế suất thuế thu nhập cá nhân gần như trên bảng thông qua năm 2025, hành động làm tươi son môi trên một tài khoản hưu trí đã tốt đẹp: Roth IRA. Roth từ lâu đã là một yêu thích trong số các nhà đầu tư mong đợi thuế suất tăng lên khi họ nghỉ hưu, và những cắt giảm thuế làm cho quỹ đạo đó tất cả các khả năng hơn.

Nếu trước đó bạn đã viết tiền tài trợ cho Roth IRA - và đặc biệt nếu thuế suất của bạn thấp hơn theo mã mới - thì đây là thời điểm tốt để xem xét lại quyết định đó.

Lợi ích về thuế của Roth IRA

Roth IRA là tất cả về trả tiền bây giờ, chơi sau: Bởi vì thu nhập bạn đóng góp đã bị đánh thuế, phân phối đủ điều kiện trong nghỉ hưu được miễn thuế.

Điều đó có nghĩa là bạn khóa bất kỳ mức thuế suất nào khi bạn thực hiện các khoản đóng góp của mình và tính thuế cho bất kỳ khoản tăng trưởng đầu tư nào trong tài khoản. Điều này cũng đúng với một Roth 401 (k), mà ngày càng xuất hiện trên các menu lợi ích của nhân viên.

Các tài khoản khác, như IRA truyền thống và tiêu chuẩn 401 (k), theo cách ngược lại: Bạn được khấu trừ thuế đối với khoản đóng góp, nhưng phải trả thuế thu nhập khi bạn phân phối từ tài khoản.

Roth IRA tỏa sáng khi thuế thấp

Việc khóa thuế suất hiện tại của bạn có ý nghĩa nhất khi thuế thấp, tất nhiên. Và trong khi họ đã từng ở mức thấp trong lịch sử một thời gian, luật thuế mới đã khiến tỷ giá giảm hơn nữa và mở rộng đáng kể một số dấu ngoặc đơn. Ví dụ: một người nộp đơn với 80.000 đô la trong thu nhập chịu thuế hiện nằm trong khung thuế liên bang 22%, giảm từ 25% theo cấu trúc cũ. (Bạn tò mò về cách mã mới ảnh hưởng đến bạn? Bạn có thể lấy tất cả các chi tiết ở đây.)

David Hays, chủ tịch và người sáng lập của Tư vấn tài chính toàn diện ở Bloomington, Indiana cho biết: “Hầu hết mọi người đều đủ giỏi về toán để hiểu rằng thuế có thể sẽ cao hơn trong tương lai so với hiện nay”. “Vậy tại sao hôm nay chúng ta không phải trả thuế với mức giá đã biết - cho dù đó là 12% hay 22%, nó không quan trọng - vì vậy chúng ta không bao giờ trả thuế nữa?”

Đó là những gì bạn đang làm khi bạn đóng góp cho Roth IRA. Với một IRA truyền thống, mặt khác, "bạn có một đối tác trong tài khoản hưu trí của bạn, và đối tác đó là IRS," Hays nói. "Bạn không biết những gì chia sẻ quan hệ đối tác của họ là cho đến khi bạn cần tiền."

Điều đó không có nghĩa là một IRA truyền thống không có giá trị - có những lý do hợp lệ để đẩy thuế xuống đường. Nhưng mức thuế thấp hơn ngày nay làm cho Roth IRAs có giá trị thứ hai.

"Đối với bất cứ ai sẽ đóng góp chỉ vào toán học thẳng, Roth IRAs là một mua tốt hơn ngay bây giờ hơn truyền thống", ông Greg Hammer, Giám đốc điều hành và chủ tịch của Hammer Financial Group ở Schererville, Indiana.

Roth chuyển đổi xứng đáng một cái nhìn thứ hai, quá

Đằng sau với tất cả những điều trên là Roth IRA có quy tắc về thu nhập để đủ điều kiện. Để đóng góp tối đa $ 5,500 vào năm 2018 (hoặc $ 6,500 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên), tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi của bạn phải dưới $ 120,000 như một người nộp đơn hoặc $ 189,000 nếu kết hôn cùng nộp đơn.

Cách giải quyết: chuyển đổi Roth IRA, cho phép bạn chuyển tiền từ IRA truyền thống sang tài khoản Roth IRA. Khi bạn làm như vậy, bạn phải trả thuế cho chuyển đổi - bất kỳ khoản đóng góp nào bạn đã khấu trừ trước đó, cũng như các khoản thu nhập của họ. Những đô la sau đó đi ra miễn thuế trong nghỉ hưu như thể bạn đã có họ trong một Roth tất cả cùng.

Bạn có thể làm điều này ngay cả khi bạn đủ điều kiện nhận Roth IRA hoàn toàn - có thể bạn đã đóng góp cho một IRA truyền thống và bây giờ bạn muốn đảo ngược quyết định đó. Trên thực tế, Hays thúc giục, các nhà đầu tư nên “cân nhắc việc định vị lại các tài khoản chịu thuế thành các tài khoản không có thuế”.

Tuy nhiên, có một vài dòng chữ in đẹp. Đối với một, bạn có thể có thuế khấu trừ trên một chuyển đổi, có nghĩa là tiền để trả các hóa đơn thuế xuất phát từ số tiền chuyển đổi. Tránh điều này nếu bạn có thể, và trả những khoản thuế đó bằng đô la bên ngoài. Nếu không, IRS sẽ xem xét việc giữ lại phân phối, có khả năng kích hoạt hình phạt phân phối sớm 10%. (Đối với những người theo dõi: Đó là các khoản thuế trên số tiền bạn sẽ sử dụng để thanh toán thuế).

Và sau đó có mã truy cập mã thuế mới chỉ đạo tại Roths: Các chuyển đổi này hiện là đường một chiều. Bắt đầu từ năm 2018, bạn không còn được phép xử lý lại việc chuyển đổi trở lại IRA truyền thống nếu bạn thay đổi ý định.

Mở một IRA Roth dễ dàng

Nếu bạn đang nghĩ rằng bạn muốn tham gia vào hành động này - thông qua đóng góp hoặc chuyển đổi - bạn có thể mở Roth IRA tại nhà môi giới trực tuyến hoặc nhà tư vấn robo. Tại hầu hết các nhà cung cấp, quy trình này nhanh và hoàn toàn trực tuyến. Khi tài khoản được tài trợ, bạn có thể bắt đầu chọn đầu tư.