Tại sao Kế hoạch 401 (k) của bạn cần một Kiểm toán khách quan

What is a 401k? | by Wall Street Survivor

Mục lục:

Bạn cũng có thể thích:
Will Robo-Advisors Sink Financial Advisors?
Cách ngừng hoạt động kém hiệu quả đầu tư của bạn
Cổ phiếu mạnh? Tránh sai lầm thường gặp này
5 điều cần biết trước khi tập thể dục

Bởi Jonathan Broadbent

Tìm hiểu thêm về Jonathan trên trang web của chúng tôi

Một số kế toán viên của công ty thực hiện một chức năng quan trọng được gọi là kiểm toán kế hoạch nghỉ hưu. Mỗi năm một lần, họ chuẩn bị một báo cáo cho thấy mức độ hiệu quả - hoặc mức độ kém - kế hoạch 401 (k) của công ty đang được thực hiện. Đây là cơ hội để khám phá bất kỳ vấn đề hoặc xung đột lợi ích nào, vì vậy điều quan trọng là các kiểm toán viên phải khách quan. Đó là lý do tại sao các kiểm toán này thường được thực hiện bên ngoài, có nghĩa là các kế toán viên thực hiện chúng không phải là nhân viên của công ty.

Tuy nhiên, nếu bạn có tiền trong 401 (k), điều quan trọng là phải hiểu rằng trong khi có người ngoài cuộc thì việc kiểm toán là một khởi đầu tốt, không đủ để đảm bảo tính khách quan.

Kết quả của kiểm toán kế hoạch nghỉ hưu trở thành hồ sơ công khai. Bất kỳ ai cũng có thể tìm hiểu 401 (k) của bạn và xem ai đang làm gì cho kế hoạch, số tiền họ được thanh toán, số tiền đầu tư là bao nhiêu và số tiền là bao nhiêu. Ngay cả các kế hoạch nhỏ, không bắt buộc phải có kiểm toán, hãy gửi một phiên bản “dạng ngắn” của báo cáo này, cũng là bản ghi công khai.

Nếu nhân viên không hài lòng về kế hoạch và phát hiện ra rằng câu lạc bộ đồng quê của CEO là cố vấn kế hoạch hoặc ngân hàng của công ty cũng điều hành 401 (k) hoặc bất kỳ thỏa thuận có vấn đề nào khác, họ có thể muốn xem các khoản phí được thanh toán kế hoạch. Nếu mức phí cao, nhân viên có mọi quyền - tôi cho rằng đó là nghĩa vụ - để đặt ra những câu hỏi đó.

Nếu các kiểm toán viên làm tốt công việc, báo cáo và hồ sơ thuế có thể phát hiện ra các vấn đề tiềm ẩn trong kế hoạch của bạn - chia sẻ doanh thu bằng đô la mềm, tiền hoa hồng cho các công ty môi giới, các khoản đầu tư liên kết, phí dịch vụ cao và một loạt các kế hoạch tương tự tạo ra sự kéo về hiệu suất đầu tư hoặc để công ty của bạn tiếp xúc với trách nhiệm pháp lý. Đây là lý do tại sao các báo cáo kiểm toán được công khai: vì vậy các bên quan tâm có thể kiểm tra chúng. Nó không được đảm bảo rằng việc kiểm tra sẽ phát hiện tất cả các sai sót, nhưng ít nhất bạn có cơ hội chiến đấu khi kiểm toán viên là khách quan.

Nhưng điều gì sẽ xảy ra khi các kiểm toán viên không phải mục tiêu hoặc có mối quan hệ với cố vấn kế hoạch của bạn? Khi công ty kế toán được liên kết với một công ty môi giới hoặc quản lý tài sản cũng quản lý kế hoạch 401 (k), mọi thứ có thể trở nên xấu xí nhanh chóng.

Để công bằng, ngày càng có nhiều công ty kế toán khăng khăng đòi quyền tự chủ, chọn không làm công việc kiểm toán nếu họ cũng có đơn vị quản lý tài sản, hoặc tách đơn vị kinh doanh đại diện cho mâu thuẫn quyền lợi. Và nhiều công ty kế toán quy mô vừa và nhỏ thuê ngoài các phần nhất định của kiểm toán cho các công ty có thể tiến hành kiểm tra đầy đủ hơn các kế hoạch 401 (k).

Nhưng khi kế toán viên và cố vấn kế hoạch làm việc cho cùng một công ty, về cơ bản bạn có kiểm toán viên giám sát công việc của riêng họ. Hãy tưởng tượng phải tiết lộ những cú đá không đúng liên quan đến một nhà môi giới, người đang ở ngay phía dưới hành lang của bạn và người mà bạn thấy ở bữa tiệc hàng năm.

Hoàn cảnh như vậy có thể tạo ra một loạt các xung đột tiềm năng chóng mặt. Mục tiêu chính của nhà môi giới là bán các khoản đầu tư hoặc bảo hiểm cho các cá nhân ngoài kế hoạch 401 (k). Điều này là bởi vì, trung bình, họ đứng để kiếm được nhiều tiền hơn cho những sản phẩm và dịch vụ đó.

Hòa hợp hai vai trò này - tư vấn cho kế hoạch 401 (k) và bán sản phẩm cho các cá nhân - rất khó. Khi cùng một người hoặc công ty cố gắng lấp đầy cả hai vai trò, việc phân biệt giữa họ trở nên gần như không thể. Tuy nhiên, nhiều công ty môi giới và quản lý tài sản vẫn giám sát các kế hoạch 401 (k). Khi công ty kiểm toán những thỏa thuận này cũng liên kết với công ty quản lý tài sản, bạn có thể mất bất kỳ cơ hội trách nhiệm thực sự nào.

Để làm cho vấn đề tồi tệ hơn, cố vấn kế hoạch nghỉ hưu thường được yêu cầu đánh giá tính hợp lý của các khoản phí mà chương trình trả cho các nhà cung cấp dịch vụ, bao gồm cả kế toán. Điều này được gọi là “điểm chuẩn”. Nhưng một cố vấn được liên kết với kế toán có thể gặp khó khăn khi kêu gọi sự chú ý đến phí kế toán cao hoặc thiếu dịch vụ. Hoặc điều gì sẽ xảy ra nếu khoản bồi thường của người cố vấn đã bị báo cáo sai? Ai sẽ bắt được nó?

Trong ngắn hạn, khi bạn có kế toán kiểm toán hiệu quả công việc của riêng họ và cố vấn tài chính kiểm tra các khoản phí được trả cho đồng nghiệp của họ, hệ thống được thiết kế để bảo vệ bạn bị tháo dỡ.

Nếu bạn có một công ty môi giới xử lý 401 (k) của bạn, bạn sẽ không ngạc nhiên nếu bạn tiếp tục gặp phải mức phí cao và trách nhiệm giải trình thấp. Và nếu kế toán của bạn cũng xảy ra để được liên kết với công ty, kiểm tra và số dư hầu như bị loại bỏ. Ít nhất, nó tạo ra sự xuất hiện của một xung đột lợi ích cần được giải quyết.